Minder kosten in 2026 = meer winst. Ontdek wat u bespaartMinder kosten in 2026 = meer winst. Ontdek wat u bespaartKENNISCENTRUM OVER BTW
De gids voor alles wat u moet weten over btw
Welkom op onze pagina met informatie over btw! Deze pagina is bedoeld om u als Amazon-verkoper beter te informeren over het btw-stelsel van de EU. U vindt hier informatie over de bestaande regelgeving en handelingen die resulteren in btw-verplichtingen. We bespreken ook de stappen die u moet nemen om ervoor te zorgen dat de btw wordt nageleefd en welke oplossingen voor u beschikbaar zijn.
Fundamentele concepten
Wat is de belasting over de toegevoegde waarde (btw)?
“Btw” betekent belasting over de toegevoegde waarde. Dit is een belasting die handelaren die in Europa voor btw geregistreerd zijn, toevoegen aan de prijs van de goederen die ze verkopen en via hun belastingaangifte doorstorten aan de nationale belastingautoriteiten.
Als u goederen verkoopt in een EU-land, is het waarschijnlijk dat u zich voor de belasting over de toegevoegde waarde (btw) moet registreren in elk land waarin u verkoopt.
Vergeet niet: elke Amazon-verkoper is zelf verantwoordelijk voor het naleven van de btw-regelgeving. Neem contact op met een deskundige als u twijfelt over uw verplichtingen.
Als u goederen verkoopt in een EU-land, is het waarschijnlijk dat u zich voor de belasting over de toegevoegde waarde (btw) moet registreren in elk land waarin u verkoopt.
Vergeet niet: elke Amazon-verkoper is zelf verantwoordelijk voor het naleven van de btw-regelgeving. Neem contact op met een deskundige als u twijfelt over uw verplichtingen.
Hoe werkt de btw?
Het basisprincipe is dat bedrijven de btw die ze op hun aankopen hebben betaald, kunnen terugvorderen en vervolgens btw in rekening kunnen brengen over hun verkopen. Wanneer u btw aan de belastingdienst afdraagt, betaalt de eindconsument de btw als onderdeel van de aankoopprijs. Alleen als u voor de btw bent geregistreerd, kunt u de btw over uw inkopen terugvorderen en btw over uw verkopen in rekening brengen.
Verkopers met een btw-nummer in het relevante Europese land, moeten op de factuur aan klanten vermelden hoeveel btw in rekening is gebracht, evenals het btw-tarief en het btw-nummer, wanneer een btw-factuur vereist is. Op deze manier weet de klant hoeveel btw verschuldigd is over het gekochte product.
Verkopers met een btw-nummer in het relevante Europese land, moeten op de factuur aan klanten vermelden hoeveel btw in rekening is gebracht, evenals het btw-tarief en het btw-nummer, wanneer een btw-factuur vereist is. Op deze manier weet de klant hoeveel btw verschuldigd is over het gekochte product.
Wat zijn de btw-tarieven in de EU?
De werkelijk toegepaste btw-tarieven variëren tussen Europese landen (het standaardtarief moet minstens 15% zijn) en tussen bepaalde soorten producten. Daarnaast hebben sommige Europese landen andere tarieven voor specifieke producten behouden.
De btw-richtlijnen geven nationale overheden de vrijheid om het aantal en de hoogte van de btw-tarieven naar eigen keuze vast te stellen, mits zij voldoen aan twee basisregels:
De btw-richtlijnen geven nationale overheden de vrijheid om het aantal en de hoogte van de btw-tarieven naar eigen keuze vast te stellen, mits zij voldoen aan twee basisregels:
- Het standaardtarief voor alle goederen en diensten.
- Een Europees land kan ervoor kiezen om een of twee verlaagde tarieven toe te passen, maar alleen op de goederen of diensten die zijn opgenomen in de btw-richtlijn.
Het standaard btw-tarief is het tarief dat door Europese landen wordt toegepast op alle goederen en diensten die niet zijn vrijgesteld. Het mag niet minder zijn dan 15%, maar er is geen maximum.
Btw-tarieven in de verschillende EU-lidstaten
Lidstaat
Code
Standaardtarief
Duitsland
DE
19%
Frankrijk
FR
20%
Italië
IT
22%
Spanje
ES
21%
Polen
PL
23%
Tsjechische Republiek
CZ
21%
Nederland
NL
21%
België
BE
21%
Zweden
SE
25%
Wat is een btw-aangifte?
Iedereen die voor de btw is geregistreerd, moet voor elke bertreffende periode een btw-aangifte doen. De btw-aangifte is het proces waarbij rapporten worden opgesteld en ingediend bij de belastingautoriteiten met informatie over uw transacties gedurende de relevante periode en het btw-bedrag dat u moet betalen (of ontvangen in geval van te veel betaalde btw).
Een btw-aangifte bevat informatie over btw die bij klanten wordt geïnd, btw die aan leveranciers is betaald en informatie over grensoverschrijdende verkopen en aankopen, maar ook over import en export.
Een btw-aangifte bevat informatie over btw die bij klanten wordt geïnd, btw die aan leveranciers is betaald en informatie over grensoverschrijdende verkopen en aankopen, maar ook over import en export.
Veelgestelde vragen:
Hoe vaak moet ik aangiften indienen?
Dit hangt af van de vereisten van het Europese land en de verplichtingen van de verkoper in dat land. In veel Europese landen moeten aangiften maandelijks of één keer per kwartaal worden ingediend. Raadpleeg een belastingadviseur voor extra hulp.
Wat is een douanerecht?
Bij de invoer van goederen uit niet-EU-landen naar een EU-land kunnen douanerechten verschuldigd zijn. Het tarief van de douanerechten wordt bepaald op basis van de toepasselijke GS-code (Geharmoniseerd Systeem) van het ingevoerde product en kan worden beïnvloed door de oorsprong van de goederen. De douanerechten en de invoer-btw worden berekend als een percentage van de douanewaarde van de goederen. Raadpleeg uw belastingadviseur voor aanvullende ondersteuning.
Veelgestelde vragen:
Wat betekenen douanerechten voor mij als verkoper?
Goederen die van buiten Europa worden geïmporteerd, kunnen aan douanecontroles worden onderworpen. Douanedocumenten (bijvoorbeeld douaneaangiften) moeten worden opgesteld en bij de ingevoerde goederen worden gevoegd. Deze documentatie is de belangrijkste informatiebron die door de douaneautoriteiten wordt gebruikt om de te betalen douanerechten/belastingen te valideren. In sommige gevallen kunnen de douaneautoriteiten de goederen echter controleren om het bedrag van de te betalen douanerechten en/of belastingen te bepalen en kunnen ze om aanvullende informatie vragen, met name om vast te stellen of de goederen in overeenstemming zijn met de Europese regelgeving.
Wat is invoer-btw?
Bij dezelfde invoer van goederen uit een niet-EU-land naar een EU-lidstaat kan naast de toepasselijke douanerechten ook invoer-btw verschuldigd zijn. De waarde ervan wordt berekend op basis van de douanewaarde van de goederen, plus de toepasselijke rechten. Invoer-btw is normaal gesproken terugvorderbaar via uw btw-aangifte, op voorwaarde dat u geregistreerd bent voor btw in het land waar de goederen bij de douane zijn aangegeven en u de ‘eigenaa‘ van de goederen bent.
Wat is facturering?
In veel Europese landen verwachten klanten een btw-factuur te ontvangen. Afhankelijk van de btw-wetgeving van het land van waaruit u uw goederen verzendt en het land waar de klant zich bevindt, kan het zijn dat u de klant een btw-factuur moet verstrekken. De procedure voor het uitreiken van een btw-factuur verschilt per land. Klik hier voor meer informatie.
Fiscale vertegenwoordiging
Als u een verkoper bent die buiten de EU is gevestigd, moet u in bepaalde EU-landen een fiscaal vertegenwoordiger aanwijzen om u voor de btw te kunnen registreren.
Fiscale vertegenwoordiging is het proces waarbij een persoon of bedrijf namens een niet-ingezeten bedrijf optreedt voor btw-doeleinden in de EU. In veel EU-landen zijn fiscale vertegenwoordigers hoofdelijk aansprakelijk voor de btw-schulden van een verkoper die buiten de EU is gevestigd.
Als onlineverkoper kan het nodig zijn om rekening te houden met bankgaranties en extra kosten wanneer u gebruikmaakt van een fiscale vertegenwoordiger. Deze aanvullende vereisten zijn afhankelijk van de specifieke vereisten van elk land en de aanbieder van de dienstverlener voor fiscale vertegenwoordiging..
Profiteer van fiscale vertegenwoordiging met btw-diensten op Amazon
Fiscale vertegenwoordiging is het proces waarbij een persoon of bedrijf namens een niet-ingezeten bedrijf optreedt voor btw-doeleinden in de EU. In veel EU-landen zijn fiscale vertegenwoordigers hoofdelijk aansprakelijk voor de btw-schulden van een verkoper die buiten de EU is gevestigd.
Als onlineverkoper kan het nodig zijn om rekening te houden met bankgaranties en extra kosten wanneer u gebruikmaakt van een fiscale vertegenwoordiger. Deze aanvullende vereisten zijn afhankelijk van de specifieke vereisten van elk land en de aanbieder van de dienstverlener voor fiscale vertegenwoordiging..
Profiteer van fiscale vertegenwoordiging met btw-diensten op Amazon
Bezoek onze pagina's met btw-informatie in Seller Central voor meer informatie.
Btw-verplichtingen
Heb ik een btw-nummer nodig?
Afhankelijk van de aard van uw activiteit moet u zich registreren voor de btw in een Europees land, overeenkomstig de regelgeving. Dat hangt af van meerdere factoren, zoals de locatie van de maatschappelijke zetel, het bedrijfsmodel en uw jaarlijkse omzet.
Registreer u voor de btw met de btw-diensten van Amazon
Btw-regelgeving in Europa
Wat zijn de verschillende btw-regels in Europa?
Het is belangrijk dat u voldoet aan uw btw- en belastingverplichtingen in alle landen waar u zaken doet. Raadpleeg uw belastingadviseur voor advies over hoe u aan uw btw-verplichtingen kunt voldoen. Hoewel verschillende factoren een rol spelen bij het bepalen van de btw-verplichtingen in de EU, hebben we ze voor Amazon Marketplaces samengevat vanuit het perspectief van de verkoper.
Wat is inbegrepen?
Btw-aangiften
Proces in 5 stappen
1) Raadpleeg het fiscale dossier van het product
Het fiscale dossier van het product bevat gegevens over alle producten die in de afgelopen drie maanden zijn verkocht, terugbetaald of geretourneerd in elk van de landen die zijn geregistreerd voor de btw-diensten van Amazon.
2) Bekijk het Amazon-rapport over btw-transacties
Het rapport met btw-transacties van Amazon bevat relevante btw-informatie over de transacties die in het kader van het programma Btw-diensten van Amazon zijn uitgevoerd voor de geregistreerde landen.
3) Bekijk het aanvullende btw-rapport en voeg transacties toe die niet van Amazon zijn
Het aanvullende btw-rapport bevat informatie over uw verkopen, terugbetalingen, retouren, tegoeden, grensoverschrijdende voorraadbewegingen in de EU en aankopen of invoer buiten Amazon om. Het kan ook al je verkoop- en terugbetalingstransacties van Amazon bevatten als u de btw-berekeningsdiensten niet hebt geactiveerd. U moet uw transacties buiten Amazon om toevoegen, zodat ze kunnen worden opgenomen in uw maandelijkse aangiften!
4) Controleer de conceptaangiften
Vervolgens moet u de conceptaangiften bekijken met daarin een samenvatting van de btw die voor elk land verschuldigd is, evenals de status en deadline voor elke aangifte.
5) Voer de btw-betaling uit
Zodra uw btw-aangiften zijn gegenereerd door je fiscale dienstverlener, kunt u op het portaal van de btw-diensten van Amazon per land zien hoeveel btw u verschuldigd bent en wanneer deze moet worden betaald. Deze betaling is niet geautomatiseerd, u moet deze zelf doen.
Fiscale vertegenwoordiging
Zoals beschreven in het gedeelte “Fiscale vertegenwoordiging” hierboven, moet u in bepaalde EU-landen een fiscale vertegenwoordiger aanstellen om u voor de btw te kunnen registreren.
De landen waarvoor fiscale vertegenwoordiging vereist is, zijn Frankrijk, Italië, Spanje en Polen.
Als u zich in een van deze landen moet registreren, helpt uw fiscale dienstverlener u bij de procedures voor fiscale vertegenwoordiging in het kader van de btw-diensten op Amazon.
De landen waarvoor fiscale vertegenwoordiging vereist is, zijn Frankrijk, Italië, Spanje en Polen.
Als u zich in een van deze landen moet registreren, helpt uw fiscale dienstverlener u bij de procedures voor fiscale vertegenwoordiging in het kader van de btw-diensten op Amazon.
Gratis EORI-nummer in het VK en/of de EU
De gratis EORI-service wordt geleverd door uw fiscale dienstverlener. Uw fiscale dienstverlener bepaalt ook voor welk land van de Europese Unie u een EU EORI-nummer moet aanvragen.
Updates in realtime via Seller Central
Realtime-updates van uw btw-aangifteverplichtingen en betalingstermijnen via Seller Central.
Gecertificeerde vertaling
Geautomatiseerde aangiften — Intrastat, lijst van intracommunautaire verkopen, alle op lokaal niveau vereiste aangiften
Waarschuwing:
a) De btw-diensten van Amazon ondersteunen geen btw-aangiften met betrekking tot telecommunicatie-, radio- en televisiediensten of elektronische diensten. Deze vallen onder de regeling “Mini One Stop Shop” (MOSS). Ga voor meer informatie over de MOSS-regeling en het registratieproces naar de pagina op de officiële website van de Europese Commissie. Neem contact op met uw lokale fiscale dienstverlener voor verdere hulp hierover.
b) Ze bieden geen btw-registratie- en btw-rapportagediensten aan in het land waar uw onderneming statutair gevestigd is en zouden daarom bij de inwerkingtreding van deze wetgeving de opstelling of indiening van OSS-rapportages (One-Stop Shop) niet ondersteunen. We zullen u echter helpen bij het identificeren van de transacties die in uw OSS-aangiften moeten worden opgenomen. Deze transacties worden uitgesloten van de btw-aangiften die zijn opgesteld door de btw-diensten op Amazon. U zult voor de OSS-aangiften moeten samenwerken met de belastingadviseurs in uw huidige land of in uw land van herkomst. Neem contact op met de belastingagent in uw huidige land of thuisland om een OSS-nummer te verkrijgen en uw OSS-aangiften in te dienen.
a) De btw-diensten van Amazon ondersteunen geen btw-aangiften met betrekking tot telecommunicatie-, radio- en televisiediensten of elektronische diensten. Deze vallen onder de regeling “Mini One Stop Shop” (MOSS). Ga voor meer informatie over de MOSS-regeling en het registratieproces naar de pagina op de officiële website van de Europese Commissie. Neem contact op met uw lokale fiscale dienstverlener voor verdere hulp hierover.
b) Ze bieden geen btw-registratie- en btw-rapportagediensten aan in het land waar uw onderneming statutair gevestigd is en zouden daarom bij de inwerkingtreding van deze wetgeving de opstelling of indiening van OSS-rapportages (One-Stop Shop) niet ondersteunen. We zullen u echter helpen bij het identificeren van de transacties die in uw OSS-aangiften moeten worden opgenomen. Deze transacties worden uitgesloten van de btw-aangiften die zijn opgesteld door de btw-diensten op Amazon. U zult voor de OSS-aangiften moeten samenwerken met de belastingadviseurs in uw huidige land of in uw land van herkomst. Neem contact op met de belastingagent in uw huidige land of thuisland om een OSS-nummer te verkrijgen en uw OSS-aangiften in te dienen.
Waarom registreren?
Voordelig
Wanneer u zich aanmeldt voor btw-diensten op Amazon, dekt Amazon de kosten van de eerste zes maanden van btw-aangifte en fiscale vertegenwoordiging in alle landen waar u zich hebt geregistreerd! Na uw eerste 6 maanden worden de btw-diensten van Amazon aan u in rekening gebracht in de vorm van een maandelijks bedrag van minimaal € 33,30 per maand (1 land, zonder fiscale vertegenwoordiging).
Eenvoudig
Krijg tips over btw-registratie en automatische btw-aangiften.
Het enige dat u hoeft te doen, is ons de vereiste gegevens en documentatie verstrekken, afhankelijk van de landen die u kiest. De btw-diensten van Amazon nemen dan de complexe, dure en tijdrovende processen voor u uit handen.
- Geldig voor al uw Amazon- en niet-Amazon-transacties
- Ervaren en betrouwbare externe fiscale dienstverlener die uw btw-aangiften indient
- Gratis EORI-nummer in het VK en/of de EU via de btw-diensten op Amazon*
- Gelokaliseerde service en ondersteuning in functie van uw behoeften
* De gratis EORI-service wordt geleverd door uw fiscale dienstverlener, die ook bepaalt voor welk land van de Europese Unie een EU EORI-nummer moet worden aangevraagd
Het enige dat u hoeft te doen, is ons de vereiste gegevens en documentatie verstrekken, afhankelijk van de landen die u kiest. De btw-diensten van Amazon nemen dan de complexe, dure en tijdrovende processen voor u uit handen.
- Geldig voor al uw Amazon- en niet-Amazon-transacties
- Ervaren en betrouwbare externe fiscale dienstverlener die uw btw-aangiften indient
- Gratis EORI-nummer in het VK en/of de EU via de btw-diensten op Amazon*
- Gelokaliseerde service en ondersteuning in functie van uw behoeften
* De gratis EORI-service wordt geleverd door uw fiscale dienstverlener, die ook bepaalt voor welk land van de Europese Unie een EU EORI-nummer moet worden aangevraagd
Toegewijde klantenondersteuning
De btw-diensten van Amazon bieden online helpinformatie die u zelf kunt raadplegen, evenals gespecialiseerde klantenondersteuning die rechtstreeks wordt verzorgd door ons Seller Support-team in het Chinees, Engels, Frans, Duits, Italiaans, Spaans, Koreaans en Japans.
Onze partners
Het programma Btw-diensten van Amazon heeft ervaren en betrouwbare fiscale dienstverleners in Europa geselecteerd om u tegen lage kosten ondersteuning te bieden in verschillende geografische gebieden.
Wanneer u zich registreert, kunt u uw voorkeurspartner kiezen uit de fiscale dienstverleners die beschikbaar zijn voor uw hoofdkantoor.
Wanneer u zich registreert, kunt u uw voorkeurspartner kiezen uit de fiscale dienstverleners die beschikbaar zijn voor uw hoofdkantoor.
Kosten en promoties
Kosten voor de btw-diensten van Amazon
BTW-registratiekosten - Eenmalige kosten
€ 50 / eenmalige kosten – voor uw btw-registratie in één land via onze fiscale dienstverleners.
Btw-aangiftekosten – maandelijkse kosten
vanaf €33/maand; totale maandelijkse belasting per aantal landen waarvoor een aangifte vereist is
Aantal landen
1
2
3
4
5
6
7
Totale maandelijkse kosten
€ 33
€ 62
€ 92
€ 117
€ 142
€ 142*
€ 142*
*Het toevoegen van het 6e en 7e land is gratis!
Fiscale vertegenwoordiging (alleen indien vereist) - Maandelijkse kosten
€ 21/maand/land; voor elk land waar u fiscale vertegenwoordiging nodig hebt.
Zie onze speciale btw-diensten op de Amazon-kostenpagina van Seller Central voor meer informatie.
Veelgestelde vragen
Wie komt in aanmerking voor btw-diensten van Amazon?
Alle verkooppartners van Amazon die geregistreerd zijn om op een Europese Marketplace te verkopen, kunnen zich zonder enige beperking inschrijven voor het programma Btw-diensten va nAmazon.
Hoe voer ik de betaling uit? Moet ik eerst fiscale dienstverleners betalen en zal ik daarna een vergoeding ontvangen?
Voor btw-registratie, btw-aangiftediensten en fiscale vertegenwoordiging worden de kosten rechtstreeks in rekening gebracht op uw primaire Amazon Seller Central-account. Voordat we het bedrag van uw rekening afschrijven, ontvangt u van ons een bericht met het af te schrijven bedrag en de exacte datum van afschrijving. U hoeft de fiscale dienstverleners niet te betalen; Amazon brengt de kosten rechtstreeks bij u in rekening zodra de promotieperiode is afgelopen, indien van toepassing.
Als u geïnteresseerd bent in andere diensten, zoals fiscaal advies, kunt u afzonderlijk en buiten de btw-diensten van Amazon om samenwerken met de fiscale dienstverlener. Klik hier om de aanvullende diensten van onze fiscale dienstverleners en de bijbehorende kosten te bekijken.
Als u geïnteresseerd bent in andere diensten, zoals fiscaal advies, kunt u afzonderlijk en buiten de btw-diensten van Amazon om samenwerken met de fiscale dienstverlener. Klik hier om de aanvullende diensten van onze fiscale dienstverleners en de bijbehorende kosten te bekijken.
Zijn de maandelijkse kosten voor btw-diensten van Amazon inclusief btw die is gekoppeld aan de abonnementskosten?
De prijs is exclusief btw over de abonnementskosten voor de btw-diensten van Amazon. Indien van toepassing wordt dit bedrag op uw factuur vermeld en afgetrokken van het saldo van je Amazon Seller Central-account. Het verschijnt als een “Diverse aanpassing” op uw pagina Transacties. U kunt het btw-bedrag uw je periodieke btw-aangifte terugvorderen als voorbelasting.
Wat is er inbegrepen bij mijn btw-registratiekosten?
Bij uw btw-registratiekosten is het volgende inbegrepen:
• De btw-registratie
• De EORI (Economic Operators Registration and Identification) in het Verenigd Koninkrijk
• De EORI in een land van de 4 landen van de EU
• Gecertificeerde vertaaldienst
• De btw-registratie
• De EORI (Economic Operators Registration and Identification) in het Verenigd Koninkrijk
• De EORI in een land van de 4 landen van de EU
• Gecertificeerde vertaaldienst
Wat is inbegrepen in de kosten voor mijn btw-aangiftediensten?
Het volgende is inbegrepen in uw kosten voor btw-aangifte:
• De btw-aangiften die vereist zijn voor het geregistreerde land
• De Intrastat-rapporten
• De rapporten over Europese dienstenaangiften
• De rapporten die lokaal vereist zijn, zoals Spesometro in Italië
• De aanvraag van een Brits en Europees EORI-nummer
• Het beheer van uw btw vanuit Seller Central met behulp van Amazon-technologie
• Toegewijde klantenondersteuning
• De btw-aangiften die vereist zijn voor het geregistreerde land
• De Intrastat-rapporten
• De rapporten over Europese dienstenaangiften
• De rapporten die lokaal vereist zijn, zoals Spesometro in Italië
• De aanvraag van een Brits en Europees EORI-nummer
• Het beheer van uw btw vanuit Seller Central met behulp van Amazon-technologie
• Toegewijde klantenondersteuning
Wanneer worden er kosten in rekening gebracht?
Zodra u zich aanmeldt voor btw-diensten van Amazon, worden de eenmalige btw-registratiekosten per land in rekening gebracht. Voor de btw-aangiftediensten en fiscale vertegenwoordiging, indien van toepassing, beginnen we maandelijkse kosten in rekening te brengen zodra uw eerste aangifte is ingediend of zodra uw promotieperiode is afgelopen, indien van toepassing.
Hoe word ik gefactureerd?
De kosten voor de btw-diensten van Amazon worden in rekening gebracht en afgeschreven van het account van uw belangrijkste verkoopsite binnen de EU. De kosten worden in mindering gebracht op uw bestaande saldo als een “Diverse aanpassing”.
U krijgt de kosten voor de Amazon-technologiediensten en de fiscale dienstverlener afzonderlijk in rekening gebracht, zoals weergegeven in de onderstaande tabel:
U krijgt de kosten voor de Amazon-technologiediensten en de fiscale dienstverlener afzonderlijk in rekening gebracht, zoals weergegeven in de onderstaande tabel:
Aantal landen
Btw-aangiftegediensten
Gefactureerd door de fiscale dienstverlener
Gefactureerd door Amazon
1
€ 399
€ 200
€ 199
2
€ 749
€ 400
€ 349
3
€ 1.099
€ 600
€ 499
4
€ 1.399
€ 800
€ 599
5
€ 1.699
€ 1.000
€ 699
6
€ 1.699
€ 1.000
€ 699
7
€ 1.699
€ 1.000
€ 699
Meer btw-bronnen
Belastingdiensten in de EU
Andere tools
Veelgestelde vragen
Hier vindt u antwoorden op veelgestelde vragen over de belasting over de toegevoegde waarde (btw).
Wat zijn de gevolgen van niet-naleving van de btw-verplichtingen in de EU?
EU-landen passen een geharmoniseerd btw-regime toe. Het niet voldoen aan de btw-registratie- en nalevingsvereisten die in de EU van kracht zijn, heeft ernstige gevolgen:
- Als algemene regel geldt dat u de btw moet betalen die u had moeten betalen aan de bevoegde (EU) belastingautoriteiten, plus rente over de btw vanaf de datum waarop deze had moeten worden betaald. Deze datum is in principe het moment waarop u een btw-registratienummer had moeten verkrijgen, de btw op uw verkopen had moeten registreren en de btw aan de belastingdienst had moeten betalen (hoewel u in deze periode geen btw over uw verkopen in rekening hebt gebracht).
- Als de belastingdienst vaststelt dat u niet aan uw btw-verplichtingen hebt voldaan, moet u mogelijk een boete betalen. De hoogte van deze boete hangt in het algemeen af van het verschuldigde btw-bedrag en de tijd dat u niet aan uw registratieverplichtingen hebt voldaan. Boetes voor late registratie worden over het algemeen berekend op basis van een percentage van het btw-bedrag dat aan de belastingdienst had moeten worden betaald. De methoden voor het berekenen van boetes verschillen van land tot land. Als u opzettelijk niet aan uw btw-verplichtingen voldoet, riskeert u ook strafrechtelijke vervolging door overheidsinstanties.
In het geval dat Amazon op de hoogte wordt gebracht dat u niet aan uw btw-nalevingsverplichtingen hebt voldaan, kunt u uw verkooprechten op Amazon-websites verliezen. Uw Amazon-activiteiten worden opgeschort totdat u aantoont dat u aan de btw-vereisten voldoet.
Op de website met btw-bronnen hebben we u nuttige informatie gegeven om u te helpen uw btw-nalevingsverplichtingen te begrijpen. Deze informatie is echter geen uitgebreide gids of belastingadvies. Als u twijfelt over uw verplichtingen, raden we u aan de bevoegde belastingdienst of een onafhankelijke belastingadviseur te raadplegen.
- Als algemene regel geldt dat u de btw moet betalen die u had moeten betalen aan de bevoegde (EU) belastingautoriteiten, plus rente over de btw vanaf de datum waarop deze had moeten worden betaald. Deze datum is in principe het moment waarop u een btw-registratienummer had moeten verkrijgen, de btw op uw verkopen had moeten registreren en de btw aan de belastingdienst had moeten betalen (hoewel u in deze periode geen btw over uw verkopen in rekening hebt gebracht).
- Als de belastingdienst vaststelt dat u niet aan uw btw-verplichtingen hebt voldaan, moet u mogelijk een boete betalen. De hoogte van deze boete hangt in het algemeen af van het verschuldigde btw-bedrag en de tijd dat u niet aan uw registratieverplichtingen hebt voldaan. Boetes voor late registratie worden over het algemeen berekend op basis van een percentage van het btw-bedrag dat aan de belastingdienst had moeten worden betaald. De methoden voor het berekenen van boetes verschillen van land tot land. Als u opzettelijk niet aan uw btw-verplichtingen voldoet, riskeert u ook strafrechtelijke vervolging door overheidsinstanties.
In het geval dat Amazon op de hoogte wordt gebracht dat u niet aan uw btw-nalevingsverplichtingen hebt voldaan, kunt u uw verkooprechten op Amazon-websites verliezen. Uw Amazon-activiteiten worden opgeschort totdat u aantoont dat u aan de btw-vereisten voldoet.
Op de website met btw-bronnen hebben we u nuttige informatie gegeven om u te helpen uw btw-nalevingsverplichtingen te begrijpen. Deze informatie is echter geen uitgebreide gids of belastingadvies. Als u twijfelt over uw verplichtingen, raden we u aan de bevoegde belastingdienst of een onafhankelijke belastingadviseur te raadplegen.
Hoe wordt btw in rekening gebracht en terugbetaald?
Om btw in rekening te kunnen brengen, moet u eerst geregistreerd zijn voor de btw en een btw-nummer verkrijgen. Zodra u bent geregistreerd voor de btw, bent u onderworpen aan de btw-regels die van toepassing zijn op het EU-land waarin u bent geregistreerd. In het algemeen betekent dit dat u btw in rekening moet brengen (indien van toepassing) op uw verkopen en deze belasting moet vermelden op een factuur die voldoet aan de btw-vereisten (raadpleeg uw belastingadviseur voor specifiek advies over de factureringsvoorwaarden).
Het btw-bedrag dat verschuldigd is aan een lokale belastingdienst, dat wil zeggen, het bedrag dat aan uw klanten in rekening wordt gebracht, kan worden verrekend met de btw die is betaald over de aankopen/kosten van uw bedrijf (raadpleeg een belastingadviseur om te weten over welke kosten u btw kunt terugvorderen).
Controleer de btw-rapportage- en factureringsvereisten in elk land waar u zich registreert. Hoewel deze verplichtingen vergelijkbaar zijn, kunnen er aanzienlijke verschillen zijn.
Het btw-bedrag dat verschuldigd is aan een lokale belastingdienst, dat wil zeggen, het bedrag dat aan uw klanten in rekening wordt gebracht, kan worden verrekend met de btw die is betaald over de aankopen/kosten van uw bedrijf (raadpleeg een belastingadviseur om te weten over welke kosten u btw kunt terugvorderen).
Controleer de btw-rapportage- en factureringsvereisten in elk land waar u zich registreert. Hoewel deze verplichtingen vergelijkbaar zijn, kunnen er aanzienlijke verschillen zijn.
Hoe kan ik me in verschillende landen registreren voor de btw?
Als u goederen in meerdere EU-landen opslaat, verplaatst of verkoopt, moet u zich mogelijk in meerdere landen registreren voor de btw. Als dit het geval is, moet u mogelijk in meerdere landen btw-aangiften indienen.
De vereisten voor btw-registratie verschillen van land tot land en we raden u aan een belastingadviseur te raadplegen, vooral als u goederen opslaat in verschillende EU-landen of als u op afstand verkoopt binnen de EU.
De vereisten voor btw-registratie verschillen van land tot land en we raden u aan een belastingadviseur te raadplegen, vooral als u goederen opslaat in verschillende EU-landen of als u op afstand verkoopt binnen de EU.
Ik verkoop producten van een land buiten de EU aan een EU-land. Waar moet ik me registreren voor de btw?
Wanneer u goederen verkoopt van het ene EU-land aan een ander EU-land, moet u zich ervan bewust zijn dat de btw-verplichtingen en -tarieven van land tot land kunnen verschillen. Als u uw goederen in een EU-land opslaat, moet u zich mogelijk in dat land registreren voor de btw. Daarnaast kan het overbrengen van uw eigen goederen van het ene EU-land naar een ander land, of het overbrengen van uw goederen door Amazon (Fulfilment by Amazon) van een distributiecentrum naar een ander land waarin u hebt aangegeven dat u uw goederen kunt opslaan, eveneens als een transactie worden beschouwd die in een btw-aangifte moet worden opgenomen. U bent verantwoordelijk voor de naleving van alle toepasselijke btw-verplichtingen, waaronder btw-verplichtingen op Amazon Marketplaces, landen van waaruit u uw goederen levert, landen waarnaar u uw goederen levert of verzendt of elk ander land (bijvoorbeeld het land van invoer in het geval u goederen importeert uit landen buiten de EU).
Hoelang nadat ik de btw-drempel heb overschreden, moet ik een btw-nummer uploaden naar Seller Central?
U moet uw account in de gaten houden en een btw-nummer aanvragen bij de bevoegde belastingdienst of via de btw-diensten van Amazon zodra u verwacht de drempel te overschrijden of niet langer aan een btw-registratieverplichting te voldoen. Omdat de procedure tijd in beslag neemt, raden wij u aan uw btw-nummer ruim vóór het overschrijden van de drempel aan te vragen.
Wat is het verschil tussen een btw-nummer in de EU en een lokaal btw-nummer?
EU-btw-nummer: een gevalideerd btw-nummer dat in het VIES-systeem is geregistreerd. Het btw-registratienummer van de EU wordt voorafgegaan door een voorvoegsel van het land waaraan het nummer is toegekend (bijvoorbeeld IT voor Italië, ES voor Spanje).
Lokaal btw-registratienummer: Een lokaal btw-registratienummer heeft geen landnummer en is in principe alleen bedoeld voor binnenlandse transacties binnen het land waaraan het nummer is toegekend (bijvoorbeeld aankopen bij een binnenlandse leverancier).
Lokaal btw-registratienummer: Een lokaal btw-registratienummer heeft geen landnummer en is in principe alleen bedoeld voor binnenlandse transacties binnen het land waaraan het nummer is toegekend (bijvoorbeeld aankopen bij een binnenlandse leverancier).
Wat is een fiscaal identificatienummer?
Dit is het fiscaal identificatienummer dat officieel is uitgegeven door het land waar het bedrijf van de verkooppartner legaal is gevestigd. Als het bedrijf bijvoorbeeld legaal gevestigd is in Frankrijk, is het lokale fiscale identificatienummer het SIRET-nummer. Op dezelfde manier is het lokale fiscale identificatienummer, als zijn onderneming wettelijk in China is gevestigd, de USCC (Uniform Social Credit Code) of, als hij als natuurlijke persoon actief is, het identificatienummer op zijn Chinese identiteitskaart.
De bedrijfsnaam die voor mijn btw-nummer is geregistreerd, komt vanwege een administratieve fout niet overeen met de wettelijke naam die op Seller Central is vermeld. Wat moet ik doen?
We kunnen geen btw-nummers accepteren die niet overeenkomen met uw officiële naam. U moet contact opnemen met de relevante belastingdienst om uw bedrijfsnaam bij te werken voor het geregistreerde btw-nummer of om te vragen dat ze een nieuw btw-nummer verstrekken dat overeenkomt met de wettelijke naam op uw verkopersaccount.
U kunt er ook voor kiezen om uw bedrijfsnaam te wijzigen in Seller Central, maar dit kan het verificatieproces van uw account (opnieuw) activeren en u moet het nodige bewijs leveren om dit proces te valideren.
U kunt er ook voor kiezen om uw bedrijfsnaam te wijzigen in Seller Central, maar dit kan het verificatieproces van uw account (opnieuw) activeren en u moet het nodige bewijs leveren om dit proces te valideren.
Moet ik me registreren voor btw om te verkopen op Amazon België?
Verkopers op Amazon België moeten zich mogelijk registreren voor btw, afhankelijk van waar de producten zijn opgeslagen, de landen waarin ze verkopen en de structuur van hun bedrijf.
Als producten bijvoorbeeld worden opgeslagen in België of andere landen in de Europese Unie, kunnen er btw-verplichtingen van toepassing zijn. De belastingregels kunnen ook variëren, afhankelijk van het verkoopvolume en het gebruikte bedrijfsmodel.
Het is belangrijk om ervoor te zorgen dat uw fiscale gegevens correct en actueel zijn voordat u begint met verkopen op Amazon. Nieuwe verkopers kunnen ook bronnen raadplegen over hoe ze online kunnen verkopen om een beter inzicht te krijgen in de vereisten voor verkopen op Amazon.
Als producten bijvoorbeeld worden opgeslagen in België of andere landen in de Europese Unie, kunnen er btw-verplichtingen van toepassing zijn. De belastingregels kunnen ook variëren, afhankelijk van het verkoopvolume en het gebruikte bedrijfsmodel.
Het is belangrijk om ervoor te zorgen dat uw fiscale gegevens correct en actueel zijn voordat u begint met verkopen op Amazon. Nieuwe verkopers kunnen ook bronnen raadplegen over hoe ze online kunnen verkopen om een beter inzicht te krijgen in de vereisten voor verkopen op Amazon.
Let op: de informatie op deze pagina vormt geen juridisch, fiscaal of ander professioneel advies en is niet bedoeld als vervanging daarvan. Voor specifiek advies over uw btw-verplichtingen raden we u aan een belastingadviseur te raadplegen. Daarnaast zullen in januari 2021 enkele wetswijzigingen worden doorgevoerd, die van invloed kunnen zijn op de informatie op deze pagina.
